Què cal fer si mor el titular d'un compte conjunt?

La pèrdua d'una persona estimada és un moment difícil en tots els sentits. A més del dol personal, és habitual que sorgeixin dubtes sobre els tràmits bancaris, especialment si el difunt era titular d'un compte conjunt. Què passa amb els diners? El cotitular pot continuar operant? Cal informar el banc? A continuació, expliquem pas a pas què cal fer si mor el titular d'un compte conjunt, com es gestiona el saldo i quins drets té cada part implicada segons la legislació bancària espanyola.

Què és un compte conjunt?

Un compte conjunt és aquell que pertany a dos o més titulars, els quals poden operar amb els diners de manera compartida. A Espanya, hi ha dues modalitats principals:

• Compte indistint. Qualsevol dels titulars pot operar de manera independent (retirar diners, fer transferències, etc.) sense necessitat de la signatura de l'altre.
• Compte mancomunat. Requereix l'autorització o la signatura de tots els titulars per fer qualsevol operació.

La majoria dels comptes conjunts a Espanya són indistints, ja que ofereixen més flexibilitat en l'operativa diària.

Què passa quan mor un dels titulars del compte?

Quan un dels titulars d'un compte conjunt mor, el banc ha de ser informat com més aviat millor. Tot i que la mort s'inscriu al Registre Civil, les entitats bancàries no reben l'avís de manera automàtica. Per això, han de ser els hereus o el cotitular els qui comuniquin la mort al banc i aportin la documentació necessària, com ara el certificat de defunció o el document nacional d'identitat (DNI) del difunt.

Un cop realitzada la notificació, el banc bloquejarà la part proporcional del saldo que correspon al difunt, fins que es determini qui són els seus hereus legals. Això no obstant, la forma exacta en què es gestionen els diners depèn del tipus de compte.

Comptes indistints: com es gestionen després de la mort

En un compte indistint, qualsevol dels titulars pot operar per si sol. Tot i això, després de la mort d'un d'ells, la situació canvia.

Encara que el cotitular continua tenint dret sobre la seva part del saldo, el banc blocarà la meitat dels diners (o la part corresponent al difunt) fins que els hereus acreditin el seu dret sobre aquesta suma.

Això vol dir que:

• El 50 % del saldo es considera propietat del cotitular.
• L'altre 50 % forma part de l'herència del difunt.

El banc no pot permetre moviments sobre la totalitat dels diners, llevat que hi hagi una instrucció expressa de tots els hereus o una resolució judicial.

Comptes mancomunats: bloqueig total del saldo

En el cas d'un compte mancomunat, l'operativa requereix sempre la signatura de tots els titulars.

Per tant, quan un mor, el banc bloqueja completament el compte fins que els hereus legalitzin la situació. No es pot fer cap moviment sense la intervenció de tots els titulars, i la mort d'un d'ells, impedeix qualsevol operació fins que es designin els nous titulars o hereus.

Això pot provocar una situació més complexa, especialment si els fons s'utilitzaven per a despeses comunes o per a pagaments domiciliats.

Documentació necessària per desbloquejar els fons d'un compte conjunt

Per poder disposar de la part del difunt, els hereus han de presentar al banc una sèrie de documents que acreditin el seu dret sobre l'herència. Normalment això és el que se sol·licita:

• Certificat de defunció del titular.
• Certificat d'últimes voluntats, que indica si hi ha testament.
• Còpia autoritzada del testament, o, si no n'hi ha, la declaració d'hereus abintestat.
• DNI dels hereus i del titular mort.
• Justificant del pagament o de l’exempció de l'impost de successions i donacions (ISD).
• En alguns casos, un escrit de sol·licitud signat per tots els hereus indicant què volen fer amb els fons (mantenir el compte, transferir els diners, tancar el compte, etc.).

Implicacions fiscals: l'impost de successions

La mort d'un titular implica l'obertura del procés hereditari i, per tant, l'obligació de liquidar l'ISD. Els hereus han de presentar aquest impost davant de la comunitat autònoma on el mort tingués la seva residència habitual.

El banc, com a mesura preventiva, no alliberarà els diners fins que els hereus acreditin haver liquidat l'impost (o estar-ne exempts). Aquesta comprovació protegeix tant l'entitat com els beneficiaris i evita possibles sancions tributàries.

Consells per evitar problemes si mor el titular d'un compte conjunt

Si mor el titular d'un compte conjunt, és recomanable que l'altre cotitular segueixi aquests consells:

• Informar el banc com més aviat millor. Com més ràpid es comuniqui la mort, abans es podrà iniciar la tramitació.
• Desar tots els justificants. Els certificats i les escriptures successòries seran necessaris per desbloquejar els fons.
• Consultar el gestor o l'assessor fiscal. Les implicacions de l'ISD varien segons la comunitat autònoma.
• Evitar moviments sense autorització. Treure diners després de la mort sense coneixement dels hereus pot generar conflictes legals.
• Valorar l'opció de canviar el compte a nom propi. Un cop finalitzat el procés, pot ser més còmode obrir un nou compte individual.
• Revisar les domiciliacions. Si la víctima tenia rebuts o pensions associades, convé actualitzar les dades per evitar devolucions o cobraments indeguts.

En definitiva, la mort d'un titular d'un compte conjunt planteja qüestions delicades tant legals com emocionals. El més important és actuar amb transparència i calma, informant el banc i reunint tota la documentació necessària. El cotitular supervivent té dret sobre la seva part dels diners, però ha de respectar el procés successori del difunt.