matricula-
Coneix els nostres productes per a Particulars
Comptes Bancaris Targetes bancàries Hipoteques Préstecs personals i crèdits Estalvi Inversió Jubilació Assegurances Renting Cotxes
Fes-te client i crea el teu compte1 en menys de 10 minuts amb el teu mòbil
Obre el teu compte online
1 Consulta el document informatiu de les comissions
Cercador d’oficines Demana cita online Correos Cash
Centre d’Ajuda Contacte Seguretat
Tornar
La teva llar, el teu cotxe i les teves assegurances

Què és la nua propietat d’un habitatge?

Bernardo Álvarez - Thu Jun 06 12:46:00 CEST 2024
Compartir

La nua propietat d’un habitatge implica tenir la propietat, però no necessàriament poder gaudir-ne.

Des d’una òptica jurídica, la propietat d’un habitatge està relacionada amb dos conceptes fonamentals: l’usdefruit i la nua propietat. Mentre l’usdefruit té a veure amb el dret d’una persona a viure a una casa que no és seva i poder fins i tot explotar-la econòmicament, la nua propietat fa referència a la titularitat del bé. No obstant això, ostentar la propietat d’un habitatge no vol dir que se’n pugui gaudir en qualsevol moment.

La nua propietat és freqüent en processos com a herències i donacions, en els quals es divideix el dret de propietat entre el nu propietari i l’usufructuari.

A continuació, analitzem detalladament en què consisteix la nua propietat d’un habitatge i quins drets i obligacions implica per a qui el posseeix.

Què s’entén per nua propietat d’un habitatge

La nua propietat és un concepte jurídic que s’utilitza per referir-se a la titularitat d’un bé. Una persona que ostenta la nua propietat d’un habitatge és el propietari legal d’aquest actiu. No obstant això, ser el nu propietari d’un immoble no implica necessàriament tenir el dret d’ús i gaudi. 

Una de les formes més habituals en les quals entra en joc la nua propietat d’un habitatge es produeix quan algú hereta una casa, però es reserva el dret d’usdefruit al cònjuge de la persona que ha enviudat. 

La figura complementària al nu propietari és la de l’usufructuari, que és la persona que té el dret d’ús i gaudi d’un bé, però no la seva titularitat.

Quina diferència hi ha entre la nu propietat i l’usdefruit?

La principal diferència entre qui ostenta la nua propietat (el nu propietari) i l’usufructuari és que el primer té la propietat del bé, però no el seu ús i gaudi, mentre que l’usufructuari no disposa de la propietat del bé, però sí del seu ús i gaudi.

Des d’un punt de vista pràctic, això vol dir que l’usufructuari mai no podrà vendre l’habitatge pel seu compte, encara que sí que podrà llogar-lo, i la renda que generi per aquest arrendament serà per ell. Quan ho desitgi també podrà vendre l’usdefruit a una tercera persona.

Drets i obligacions del nu propietari d’un habitatge

El nu propietari d’un habitatge ha d’assumir una sèrie de drets i obligacions, com són:

  • Poder vendre el seu dret de titularitat a un tercer o poder hipotecar l’habitatge.

  • Tenir dret a fer obres i millores en l’habitatge, sempre que aquestes no perjudiquin l’usufructuari.

  • Recuperar la possessió de l’immoble en bon estat quan acabi l’usdefruit, que pot ser temporal (durant un termini de temps determinat) o vitalici (fins que l’usufructuari mori).

  • Assumir les reparacions extraordinàries que comporti el manteniment de l’habitatge, així com les derrames de la comunitat.

  • Abonar els impostos i tributs de l’habitatge, excepte l’Impost sobre béns immobles (IBI), que l’ha de pagar l’usufructuari.

A més, si el propietari i l’usufructuari es posen d’acord, és possible modificar en qualsevol moment el contracte d’usdefruit, per exemple, per allargar-ne la durada o modular les obligacions de cadascuna de les parts.

Com tributa la nua propietat

El nu propietari d’un habitatge no ha de tributar per aquest, perquè aquesta obligació recau exclusivament sobre la persona que té el dret d’ús i gaudi. 

Per tant, tenir la nua propietat d’un immoble no genera cap tributació en la declaració de la Renda, encara que sí que hi ha d’aparèixer reflectit.

Si tens qualsevol dubte i creus que un dels nostres experts del Banc Sabadell et pot ajudar, no dubtis a sol·licitar una cita amb un d’ells quan ho desitgis. 

Fotografia de Pexels a Pixabay
Compartir


Link
matricula-

Simula la teva hipoteca ara i descobreix quina s'adapta millor a tu

Esbrina què encaixa millor amb tu, si la nova Hipoteca Mixta, la Fixa o la Variable. Fes la teva simulació sense compromís ni documentació inicial i coneix com seria la teva quota mensual aquí i ara. 

Calcula la teva hipotecaCalcula la teva hipoteca

L'últim

Ciberseguretat   - 04/02/2025

Com evitar ser víctimes del frau del CEO o del Man In The Middle Carlos S. Ponz

Entre les estafes digitals més habituals a les empreses destaquen les relacionades amb el phishing, un tipus de delicte informàtic que es caracteritza per adquirir informació confidencial de manera fraudulenta, com la contrasenya dels comptes o la informació de les targetes bancàries. Dins de les modalitats de phishing n’hi ha dues noves que cada vegada són més populars entre els ciberdelinqüents, especialment en períodes de vacacions: el frau del CEO i del Man In The Middle.  

A continuació, t’expliquem en què consisteixen i t’oferim una sèrie de recomanacions per evitar-les.

Què és del frau del CEO

El frau del CEO consisteix en la suplantació de la identitat d’una persona amb autoritat dins d’una empresa, com per exemple el responsable financer (CFO) o el director general (CEO), per intentar enganyar els treballadors que tenen accés als comptes o a altres actius de l’entitat. A través d’aquest frau, el delinqüent intenta aconseguir que se li transfereixi diners o aconseguir informació confidencial de l’organització que pugui utilitzar en el seu profit.

Una de les maneres més habituals en què es produeix el frau del CEO és a través del registre d’un domini web d’una empresa molt similar a la real. A continuació, l’estafador envia un correu electrònic a alguna persona amb responsabilitat dins de la companyia, suplantant algun càrrec per sol·licitar-li que li enviï de manera urgent i confidencial una quantitat de diners a un compte que controla el ciberdelinqüent. 

Què és el frau del Man In The Middle

En el Man In The Middle (home al mig, en anglès) l’estafador intercepta la comunicació entre dues persones connectades a una xarxa. D’aquesta manera, pot obtenir informació sensible (com dades bancàries o el domicili físic de la víctima) que li permetrà més endavant suplantar la identitat d'alguna de les dues persones, de manera que pugui sol·licitar al CFO de l’empresa que li paguin.

És habitual que en un frau del Man In The Middle els delinqüents utilitzin la suplantació de l’adreça de correu electrònic dels proveïdors d’una empresa per desviar pagaments a un compte fraudulent. També pot passar el contrari: suplantar l’adreça de correu electrònic d’un client per desviar els seus cobraments a un compte fraudulent.

Recomanacions per evitar ser víctima d’un atac de phishing amb el frau del CEO o del Man In The Middle

La principal recomanació per evitar ser víctima d’un ciberatac és la precaució. Si tens qualsevol dubte sobre una petició que rebis i en la qual t’informin d’un nou compte d’abonament, el millor que pots fer és desconfiar. En el cas del Banc Sabadell, recorda que no et sol·licitarem mai dades sensibles a través d’un missatge de text, correu electrònic o trucada, i tampoc no et demanarem que transfereixis els teus fons a un compte segur.

A més, s’aconsella seguir altres recomanacions per minimitzar la possibilitat de sofrir qualsevol d’aquests fraus, com són:

  • Verifica sempre les adreces de correu electrònic, prestant especial atenció a les variacions que puguis percebre en el mateix correu.

  • Comprova per una via diferent a la del correu electrònic (com l’app del banc) qualsevol canvi en la domiciliació d’un pagament de manera sobtada i sense previ avís.

  • Si reps un correu electrònic indicant que hi ha un canvi en el compte de destí d’un pagament, per regla general es rep de manera simultània una trucada telefònica del suplantador per donar veracitat a l’operació fraudulenta. No confiïs mai en aquesta trucada i comprova sempre l’autenticitat del canvi, posant-te en contacte amb el proveïdor en el número de telèfon que et va proporcionar inicialment.

  • Quan facis una primera operació amb un nou proveïdor confirma sempre que les dades del beneficiari i del domicili bancari de pagament són idèntiques a les incorporades en el contracte prèviament establert o en la fulla de comanda i que no hi hagi cap canvi.

  • No comparteixis mai les teves contrasenyes ni les de la teva empresa amb ningú per no afavorir-ne la filtració. 

  • És fonamental formar els empleats d’una companyia perquè coneguin les possibles ciberestafes a les quals es poden enfrontar, especialment, en relació amb ser previnguts quan els requereixin un pagament.

  • És fonamental en qualsevol empresa apostar per implantar protocols interns per verificar les sol·licituds de pagament que es reben per telèfon o correu electrònic.

Fotografia de Andrea Piacquadio a Pexels


Llegir article
Empreses   - 28/01/2025

Pressupost: què és, com fer-lo i exemple pràctic Banc Sabadell, Publicitat

Un pressupost és una eina essencial perquè una empresa pugui gestionar millor els seus recursos i, d'aquesta manera, assolir els seus objectius. A més, és possible que permeti anticipar possibles necessitats que tindrà la companyia, i així reduir possibles riscos. A continuació, expliquem en què consisteix un pressupost empresarial i com elaborar-lo segons les necessitats de cada negoci.

Què és un pressupost i per què és important?

La gestió comptable d'una companyia és una de les tasques més importants, ja que permet dur a terme una planificació financera que estigui alineada amb els objectius estratègics que s'hagin fixat. Entre les diferents eines de gestió i planificació financera que existeixen, una de les més rellevants és el pressupost empresarial. 

Un pressupost és un dels pilars fonamentals de la comptabilitat empresarial i permet establir projeccions de creixement per a una empresa, quantificar i avaluar els seus recursos i fixar les prioritats per a garantir una adequada rendibilitat econòmica a mitjà i llarg termini. 

Entre els principals elements que inclou un pressupost hi ha: 

  • Una estimació dels ingressos de l'empresa.
  • Una previsió de les despeses així com el cost de potencials imprevistos i altres riscos financers.
  • Objectius de benefici i d'estalvi.
  • Indicadors clau, com el retorn sobre la inversió (ROI) o el punt d'equilibri, que és el punt en què els ingressos i les despeses s'equiparen.

Entre els objectius principals d'un pressupost empresarial, destaquen:

  • Estimar els recursos dels quals es disposa així com la necessitat que hi ha de cobrir uns altres.
  • Garantir un millor control de les despeses.
  • Identificar les necessitats de finançament i d’inversió de la companyia.
  • Reduir la incertesa i el risc inherents a l'activitat empresarial.
  • Mesurar l'eficiència i operativitat de cada departament de l'organització mitjançant ràtios financeres.
  • Afavorir una millor adaptació de la companyia als canvis en el mercat i a imprevistos potencials.

Com fer un pressupost pas a pas

Un pressupost empresarial ha de basar-se en un treball previ d'anàlisi financera de la companyia. En aquesta anàlisi cal avaluar l'històric dels resultats financers anteriors de l'entitat, analitzar la situació d'altres competidors en el seu mercat de referència i tenir en compte els principals factors macroeconòmics que poden tenir una incidència en l'empresa.

Amb tota aquesta informació, és possible elaborar un pressupost seguint aquests passos:

  • Programa de càlcul. Cal triar un programa o una app de comptabilitat per a abocar-hi les dades. Tradicionalment, s'ha utilitzat Microsoft Excel, encara que actualment existeixen diferents alternatives que es poden considerar.
  • Crear una taula. El primer pas per a elaborar el pressupost és fixar en una taula diferents apartats, com són els costos, els ingressos i una columna resum. Dins de cada apartat, cal establir tres subapartats, en el qual es reflecteixi la quantitat estimada, la real i la diferència entre totes dues:
  • Costos. Són totes les sortides de recursos econòmics de l'empresa. És important establir diferents grups dins dels costos. Els més habituals són els costos operatius (relacionats directament amb la producció i venda dels béns i serveis de l'empresa, com ara la llum, el lloguer de l'oficina o els enviaments), les nòmines i altres costos, no directament relacionats amb l'activitat de l'empresa, com són les despeses d'alimentació o les fotocòpies.
  • Ingressos. En els ingressos operatius es detallen tots aquells relacionats amb la venda dels productes o serveis de l'empresa; en els ingressos no operatius s'especifiquen els no relacionats amb la venda d'aquests béns, com són les inversions financeres o els diners que s'ingressen en el compte bancari per a empreses per qualsevol rendibilitat obtinguda.
  • Afegir la informació i comparar els resultats. Sobre els ingressos i els costos cal incorporar les dades estimades i les dades reals:
  • Dades estimades. Una vegada preparada la taula, cal emplenar, en primer lloc, els ingressos i els costos que s'estima que hi pugui haver. Tots els ingressos tindran una suma determinada igual que els costos. Finalment, cal restar els costos estimats dels ingressos estimats. D'aquesta manera, es pot conèixer els guanys bruts estimats per a la companyia.
  • Dades reals. Al llarg del període analitzat, cal anar emplenant les dades reals que es vagin obtenint, tant d'ingressos com de despeses. Al final del període, s'hauran de sumar els costos reals i els ingressos reals. A continuació, es resten els ingressos reals dels costos reals per a obtenir els guanys nets.
  • Resultat.  A la columna de resum, es restarà el resultat real del previst per a conèixer el grau de versemblança dels costos i ingressos planejats respecte al resultat real final.
  • Recomanacions i conclusions. El director financer ha d'incloure un apartat final amb les principals recomanacions després de comparar els resultats estimats i reals obtinguts. Per tal de millorar l'eficiència en pressupostos futurs, els responsables de l'empresa han de valorar aquests suggeriments.

Exemple pràctic d'un pressupost empresarial

Una empresa té els següents costos estimats o planejats:

Costos operatius: 10.000 €

Sous: 4.500 €

Altres costos: 1.000 €

Total de costos estimats: 15.500 €

Quant als ingressos estimats:

Ingressos operatius: 15.500 €

Ingressos no operatius: 4.800 €

Total d’ingressos estimats: 20.300 €

Els guanys bruts són de 4.800 €.

Finalment, els costos reals són:

Costos operatius: 12.000 €

Sous: 5.000 €

Altres costos: 1.500 €

Total de costos reals: 18.500 €

Per l'altra banda, els ingressos reals són:

Ingressos operatius: 16.000 €

Ingressos no operatius: 4.000 €

Total d’ingressos estimats: 20.000 €

Els guanys nets són de 1.500 €.

Això vol dir que hi ha hagut una desviació de 3.300 € entre els guanys bruts estimats i els guanys reals. Així doncs, caldrà redistribuir certs recursos en l'empresa per a aconseguir que, en pròxims pressupostos, es redueixi aquesta desviació. És a dir, caldrà analitzar en quines fases de la producció o en quins departaments és adequat implementar canvis en la dotació de recursos per a aconseguir el resultat financer desitjat.

Consells per a optimitzar el teu pressupost

Existeixen una sèrie de recomanacions per a optimitzar el màxim possible un pressupost empresarial, com són:

  • Enfocar-se en els resultats. Tenir en compte els objectius estratègics de l'organització a l'hora de realitzar un pressupost permet avaluar amb més realisme els recursos que existeixen.
  • Compromís i col·laboració. És fonamental que, en l'elaboració d'un pressupost, el director financer involucri la resta de persones i equips de la companyia. D'aquesta manera, les conclusions seran més realistes i es podran prendre decisions que tinguin un major impacte positiu.
  • Anàlisis segmentades. Sempre que sigui possible, és important avaluar les despeses per cada àrea o departament de l'empresa. D'aquesta manera, és possible fer una millor redistribució dels recursos per a aconseguir una major eficiència operativa.
  • Basar-se en un cronograma. Planificar l'elaboració d'un pressupost permet organitzar la seva presa en consideració per al conjunt d'àrees de l'organització i permet que tothom rebin la informació sobre les conclusions al mateix temps.

Un pressupost, tant si és per a una empresa com si és per a una família, afavoreix una millor gestió de les despeses diàries i és una eina clau per a optimitzar la gestió financera. Recorda que a Banc Sabadell pots accedir a una àmplia gamma de serveis per a empreses i autònoms

Fotografia de Freepik

Llegir article
La teva llar, el teu cotxe i les teves assegurances   - 27/01/2025

Les ciutats més cares i més barates per comprar una casa Banc Sabadell, Publicitat

Entre els factors més rellevants a l'hora de decidir quina casa comprar es troben el preu i la localització. En general, viure en grans ciutats ben comunicades implica un cost del metre quadrat (m²) més gran. Tenir en compte aquests dos elements és clau per saber quants diners cal tenir estalviats, així com quina hipoteca sol·licitar per finançar la compra. A continuació, expliquem quines són les ciutats més cares i, també, les més barates per comprar una casa a Espanya.

Quines són les ciutats més cares i més barates per comprar un habitatge

En els últims anys, l'increment de la demanda d'habitatges a Espanya ha estat superior a l'oferta, la qual cosa ha provocat que, en moltes ciutats, el preu s'hagi disparat. D'acord amb el portal Idealista, el preu del m² va tancar 2024 en 2.271 euros, marcant un nou sostre històric. Totes les capitals de província van incrementar el preu dels seus habitatges excepte en el cas d'Osca, on va caure un 0,4 %. València va ser la localitat que va encapçalar la pujada de preus, després d'encarir-se un 24 % el 2024, seguida de Màlaga (21,5 %), Madrid (20,2 %) i Alacant (18,2 %). 

Mitjançant una simulació de la hipoteca es pot saber, de manera aproximada, quant es pot arribar a pagar en les quotes mensuals del préstec hipotecari en funció del preu i la localització de l'immoble. 

Les ciutats més cares per adquirir un habitatge

Al començament del 2025, les cinc ciutats més cares per comprar un habitatge a Espanya són:

  • Bilbao - 3.491 euros/m2.
  • Palma de Mallorca - 4.442 euros/m2
  • Barcelona - 4.700 euros/m².
  • Madrid - 4.952 euros/m2.
  • ​​​​​Sant Sebastià - 5.681 euros/m².

Les províncies més cares per comprar una casa són les Illes Balears, amb 4.707 euros/m², seguida per Madrid (3.771 euros/m²) i Guipúscoa (3.746 euros/m²). Per comunitats autònomes, la més cara és les Illes Balears (4.707 euros/m²), seguida de la Comunitat de Madrid (3.771 euros/m²) i el País Basc (3.076 euros/m²). 

Les ciutats més barates per adquirir un habitatge

Quant a les ciutats més barates per comprar una casa a Espanya, les principals són:

  • Zamora - 1.056 euros/m².
  • Ciudad Real - 1.078 euros/m2.
  • Jaén - 1.119 euros/m2.
  • Palència - 1.172 euros/m2.
  • Castelló - 1.211 euros/m2.

Per províncies, la més econòmica per adquirir un habitatge és Ciudad Real (751 euros/m²), seguida per Jaén (844 euros/m²) i Conca (846 euros/m²). Quant a comunitats autònomes, Castella-la Manxa (957 euros/m²), Extremadura (986 euros/m²) i Castella i Lleó (1.286 euros/m²) són les que ofereixen preus més barats per adquirir un habitatge.

Despeses de comprar un habitatge segons la comunitat autònoma

El cost total d'adquirir un habitatge inclou tant el preu de compravenda com les despeses associades al procés i les despeses de la hipoteca, que poden suposar entre un 10 % i un 15 % del preu. En funció de la localització, cal tenir present que hi ha determinades despeses que varien, com és el cas dels impostos. Segons el tipus d'habitatge i la comunitat autònoma on es troba, el tipus impositiu que s'aplica varia. Per exemple, a l'hora de comprar un habitatge d'obra nova, s'aplica l'impost sobre el valor afegit (IVA), que és del 10 % en tot el territori nacional excepte a Canàries, on s'aplica un tipus del 6,5 % corresponent a l'Impost General Indirecte Canari (IGIC).

A més, abans de decantar-se per un habitatge o un altre, cal tenir present que els bancs solen concedir hipoteques amb una quantia de fins al 80 % del preu de compravenda de l'immoble o del valor de la taxació (el que sigui menor). Això vol dir que cal tenir estalviat al voltant d'un 20 % abans de sol·licitar el préstec, més al voltant del 15 % esmentat anteriorment per a les despeses. 

Habitualment, els experts recomanen que el percentatge d'endeutament de la llar no superi el 30 % dels ingressos mensuals. Això significa que en una família en què els cònjuges guanyin conjuntament 4.000 euros al mes, la quota hipotecària que hauran d'abonar no ha d'excedir dels 1.200 euros.

Per això, comptar amb l'assessorament professional d’un expert de confiança com el de l'entitat bancària resultarà clau ja que podrà aconsellar a l'hora de comprar un habitatge segons la situació econòmica particular i respondre qualsevol dubte que sorgeixi al llarg del procés.

Fotografia de Freepik


Llegir article