¿Qué es exactamente un recibo bancario y en qué se diferencia de una factura?
El recibo bancario es el documento que acredita que un pago se ha efectuado a través de una entidad bancaria y es el mecanismo habitual detrás de los cargos periódicos del día a día: la luz, el gas, el agua o la cuota de un servicio. A continuación, explicamos en qué consiste, cómo se emite, cómo se domicilia, en qué se distingue de una factura y qué plazos existen para devolverlo.
¿En qué consiste un recibo bancario?
Un recibo bancario es un documento que emite el banco como justificante de pago de una operación económica en la que intervienen dos partes: el ordenante o beneficiario y el pagador o deudor.
Desde una óptica legal, su validez es similar a la del ticket de caja cuando se abona una compra en una tienda, con la salvedad de que en un recibo bancario media el banco, que es quien recoge el dinero de la
¿Quiénes intervienen en un recibo bancario?
En la emisión de un recibo bancario participan tres partes:
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Parte |
Función |
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Ordenante o beneficiario |
Emite el recibo y recibe el importe. Es quien presta el servicio o entrega el bien. |
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Pagador o deudor |
Titular de la cuenta contra la que se carga el importe. Autoriza los adeudos mediante el mandato SEPA. |
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Entidad bancaria |
Media en la operación: recoge el importe de la cuenta del deudor y lo traspasa a la del beneficiario |
¿Para qué sirve emitir recibos bancarios? Ejemplos prácticos en tu día a día
Normalmente, se recurre al recibo bancario cuando se tiene que efectuar un pago puntual relevante, de modo que se pueda documentar que una persona ha recibido una cantidad económica a cambio de un determinado producto o servicio. Por ejemplo, es frecuente emitir un recibo de pago cuando un inquilino realiza un pago mensual al propietario de una vivienda.
También es habitual el uso de recibos para confirmar la prestación de un servicio con carácter periódico. Es el caso, por ejemplo, de la domiciliación del pago de la luz, el gas o el agua. Lo habitual es domiciliar estos pagos para que se carguen automáticamente en la cuenta bancaria, una vez que el deudor de estos recibos haya autorizado la domiciliación. De este modo, el banco puede abonar estos pagos de manera automática.
¿Cómo se hace un recibo bancario?
Para emitir un recibo bancario, es necesario solicitar al futuro pagador que firme un mandato SEPA, que permite regular las transferencias y los recibos. El entorno SEPA es la zona única de pagos en euros y está conformada por los países de la Unión Europea (UE), Islandia, Liechtenstein, Mónaco, Noruega, San Marino, Suiza y Andorra.
A través de un mandato SEPA, el titular de la cuenta autoriza los adeudos, lo que permite al acreedor solicitar el cargo de los importes en la cuenta bancaria.
Un mandato SEPA permanece vigente mientras no sea revocado. Si transcurren 36 meses desde el último adeudo presentado al cobro, se considera inactivo.
¿Cuál es la diferencia entre un recibo bancario y una factura?
Aunque puedan parecer lo mismo, un recibo bancario y una factura son conceptos diferentes. Un recibo bancario es emitido por el banco como prueba de haberse efectuado un pago. Por su parte, una factura es un documento que emite quien vende un producto o presta un servicio y que recoge los datos de la operación comercial.
En general, las operaciones de compraventa o prestación de servicios deben quedar documentadas mediante una factura.
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Recibo bancario |
Factura |
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Lo emite el banco como justificante de que el pago se ha efectuado |
La emite quien vende el producto o presta el servicio |
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Acredita el pago una vez realizado |
Documenta la operación comercial en el momento en que se produce |
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Recoge los datos del cobro: importe, fecha, referencia y partes |
Recoge todos los datos de la operación, incluidos los fiscales |
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Su función es probar que se ha pagado |
Su presentación es obligatoria en cualquier venta para poder recibir el pago |
¿Qué es la domiciliación bancaria de recibos y cómo se hace?
Para
Para anular la orden de domiciliación, hay que comunicarlo a la entidad bancaria antes del final del último día hábil anterior al que está previsto el cargo. Además, la Ley de Servicios de Pago establece distintos plazos para solicitar la devolución de un recibo. Cuando el adeudo está autorizado, el plazo general es de 8 semanas desde la fecha del cargo. Si el adeudo no ha sido autorizado, el plazo puede ampliarse hasta 13 meses.
¿Qué plazos existen para devolver un recibo?
La normativa establece plazos distintos según el recibo esté domiciliado o no:
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Situación |
Plazo |
Qué supone |
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Recibo domiciliado y autorizado |
8 semanas desde la fecha del cargo |
Puede solicitarse la devolución sin necesidad de justificar el motivo |
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Recibo no autorizado |
13 meses desde la fecha del cargo |
Se aplica cuando el adeudo no cuenta con un mandato válido |
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Anulación de la domiciliación |
Antes del último día hábil previo al cargo |
Requiere comunicarlo a la entidad bancaria |
Devolver un recibo no cancela el contrato con la compañía que lo emite: la incidencia que haya motivado la devolución se resuelve directamente con ella.
Un ejemplo práctico
Una persona que acaba de contratar el suministro eléctrico de su vivienda facilita su IBAN a la compañía y firma el mandato SEPA correspondiente. A partir de ese momento, la compañía presenta el recibo cada mes y el banco lo carga automáticamente en la cuenta, sin que sea necesaria ninguna gestión adicional.
Meses después detecta un cargo cuyo importe no corresponde con el consumo del periodo. Al tratarse de un recibo domiciliado y autorizado, puede solicitar su devolución dentro del plazo establecido y, en paralelo, contactar con la compañía para revisar la facturación.
Otras dudas habituales
¿Qué es el mandato SEPA y para qué se firma?
Es el documento mediante el cual el titular de una cuenta autoriza los adeudos, lo que permite al acreedor solicitar el cobro de los importes mediante domiciliación bancaria.
¿Cuánto tiempo es válido un mandato SEPA?
Un mandato SEPA permanece vigente mientras no sea revocado. Si transcurren 36 meses desde el último adeudo presentado al cobro, se considera inactivo.
¿Se puede devolver un recibo ya cobrado?
La Ley de Servicios de Pago reconoce el derecho a rechazar un recibo en el plazo de 8 semanas desde el cargo cuando está domiciliado y autorizado, y de 13 meses cuando no está autorizado. La devolución del cargo no cancela el contrato con la compañía emisora.
¿Cómo se anula una domiciliación bancaria?
Comunicándolo a la entidad bancaria antes del final del último día hábil anterior a la fecha prevista para el cargo. La baja se comunica también a la compañía emisora, dado que la anulación de la domiciliación no extingue por sí sola la relación contractual.
¿Un recibo bancario sustituye a la factura?
No. El recibo bancario acredita que el pago se ha efectuado, mientras que la factura documenta la operación comercial con todos sus datos. En cualquier venta es obligatoria la presentación de una factura para poder recibir el pago, con independencia de que exista un recibo.
¿Qué países forman parte de la zona SEPA?
La zona única de pagos en euros está conformada por los países de la Unión Europea, además de Islandia, Liechtenstein, Mónaco, Noruega, San Marino, Suiza y Andorra. Dentro de ese ámbito se aplican las mismas reglas para las transferencias y los adeudos domiciliados.
Fuentes
Banco Sabadell — Cuentas bancarias:
Real Decreto-ley 19/2018, de servicios de pago y otras medidas urgentes en materia financiera (BOE)
Banco de España — Portal del Cliente Bancario: