Així pots calcular com serà la teva pensió de jubilació

Calcular la pensió de jubilació que rebrà una persona quan es jubili és clau per saber si podrà mantenir el seu nivell de vida o si caldrà complementar-la amb alguns productes d'estalvi, com ara un pla de pensions. Hi ha dos elements clau per a això: el salari i el nombre d'anys cotitzats a la Seguretat Social. A continuació, expliquem com utilitzar-los per esbrinar la quantia de la vostra pensió de jubilació.

Com calcular la pensió de jubilació

El salari es pot utilitzar per estimar la base reguladora d’una pensió de jubilació. La base reguladora de la pensió és el mecanisme legal que s'utilitza per estimar la quantia econòmica d'una futura pensió de jubilació, a la qual s'aplica un percentatge segons el nombre d'anys de cotització per obtenir la pensió de jubilació, tot i que existeix un límit màxim de pensió. Les pensions de jubilació es paguen en 14 pagues i es revaloren anualment d'acord amb l'IPC.

Com es calcula la base reguladora? A partir de l'1 de gener de 2026, la legislació espanyola ha introduït un sistema dual per calcular la base reguladora de les pensions de jubilació. La Seguretat Social calcularà automàticament la base reguladora utilitzant dos mètodes diferents i aplicarà el que doni la quantitat més alta per al treballador:

1. Mètode tradicional. Se sumen les bases de cotització dels últims 25 anys (és a dir, les últimes 300 bases mensuals) per obtenir una mitjana similar al sistema anterior.
2. Mètode reformat (transició 2026-2037). Es tenen en compte 304 mesos de cotització (aproximadament 25,33 anys) i s'exclouen els dos mesos de cotització més baixos d'aquest període. D'aquests 304 mesos, s’agafen els 302 amb les quantitats més altes, que se sumen i es divideixen per 352,33 per obtenir la base reguladora.

Per calcular la base reguladora, les bases de cotització s'actualitzen amb els IPC mensuals a partir del mes 25.

Aquest sistema reformat s'implementarà progressivament fins al 2037, moment en què s'avaluaran els 27 millors anys de cotització dels últims 29 anys (excloent-ne els pitjors) per calcular la base reguladora.

Per tenir dret a rebre el 100 % de la base reguladora el 2026, els requisits són els següents:

• Haver cotitzat almenys 36 anys i sis mesos.
• A més, per poder jubilar-se “sense penalització” als 65 anys, cal haver cotitzat un mínim de 38 anys i 3 mesos.
• Si no es compleixen aquests requisits, l'edat legal per a la jubilació ordinària augmenta: per exemple, amb menys de 38 anys i tres mesos de cotització, l'edat és de 66 anys i 10 mesos el 2026.

Els drets d’accés a la pensió en funció dels anys de cotització segueixen un sistema escalonat:

• Amb 15 anys de cotització, es té dret al 50 % de la base reguladora.
• Per sobre d'aquest mínim, per cada mes addicional cotitzat durant els mesos següents, el percentatge de la base reguladora augmenta:
  • Els primers 49 mesos després dels 15 anys: 0,21 % per mes.
  • Els 209 mesos següents: 0,19 % per mes fins a assolir el 100 %.

Segons la normativa vigent el 2026, amb aquesta escala, s'assoleix el 100 % de la base reguladora amb 36 anys i sis mesos de cotització.

Hi ha una pensió màxima, que per al 2026 serà de 47.034,40 €.

Taula per calcular la pensió segon el nombre d'anys de cotització

El 2026, aquesta és la taula per calcular la pensió de jubilació segons el nombre d'anys de cotització:

• 15 anys de cotització: 50 % de la base reguladora.
• 16 anys de cotització: 52,52 % de la base reguladora.
• 17 anys de cotització: 55,04 % de la base reguladora.
• 18 anys de cotització: 57,56 % de la base reguladora.
• 19 anys de cotització: 60,08 % de la base reguladora.
• 20 anys de cotització: 62,38 % de la base reguladora.
• 21 anys de cotització: 64,66 % de la base reguladora.
• 22 anys de cotització: 66,94 % de la base reguladora.
• 23 anys de cotització: 69,22 % de la base reguladora.
• 24 anys de cotització: 71,50 % de la base reguladora.
• 25 anys de cotització: 73,78 % de la base reguladora.
• 26 anys de cotització: 76,06 % de la base reguladora.
• 27 anys de cotització: 78,34 % de la base reguladora.
• 28 anys de cotització: 80,62 % de la base reguladora.
• 29 anys de cotització: 82,90 % de la base reguladora.
• 30 anys de cotització: 85,18 % de la base reguladora.
• 31 anys de cotització: 87,46 % de la base reguladora.
• 32 anys de cotització: 89,74 % de la base reguladora.
• 33 anys de cotització: 92,02 % de la base reguladora.
• 34 anys de cotització: 94,30 % de la base reguladora.
• 35 anys de cotització: 96,58 % de la base reguladora.
• 36 anys i 6 mesos o més de cotització: 100 % de la base reguladora.

Exemple i fórmula per estimar el càlcul de la pensió de jubilació.

En José ha treballat durant 35 anys. El seu salari mitjà dels últims 25 anys ha estat de 2.000 €, per tant, el càlcul estimat de la seva base reguladora és:

(2.000 x 300) / 350 = 1.714,28 €

A aquesta xifra s'hi ha de fer la reducció corresponent, tenint en compte que li faltaria un any i sis mesos per arribar als 36 anys i sis mesos que li permetrien rebre el 100 % de la seva base reguladora. A José se li hauria d'aplicar un coeficient del 96,58 %. Així, la seva pensió de jubilació final estimada seria:

(1.714,28 x 96,58) / 100 = 1.655,65 €.

Tot i que el 2026 l'edat legal per a la jubilació ordinària és de 66 anys i deu mesos, el 2027 pujarà als 67 anys. Per a tots aquests anys, cal haver cotitzat com a mínim 15 anys per tenir dret a una pensió de jubilació pública, dos dels quals han de ser dins dels 15 anys anteriors a la jubilació.

Opcions per complementar la pensió de jubilació

Tot i que el producte més conegut per estalviar per a la jubilació sol ser el pla de pensions individual, n'hi ha d'altres que també estan dissenyats amb aquesta finalitat, com ara:

• Plans de Previsió Assegurats (PPA).
• Assegurances d'estalvi.
• Plans d'estalvi a llarg termini.
• Plans Individuals d'Estalvi Sistemàtic (PIAS).
• Rendes vitalícies.

Cadascun d'aquests té les seves característiques pròpies i ofereix una deducció fiscal diferent, per la qual cosa és aconsellable buscar assessorament professional abans de contractar-los.